Das Thema private Altersvorsorge betrifft jeden. Längst ist bekannt, dass die gesetzliche Rente nicht ausreicht, um den Lebensstandard zu halten. Ein häufig gewähltes Vorsorge Konzept ist die seit dem Jahr 2005 staatliche, nach dem Ökonomen Bert Rürup benannte Rürup Rente. Diese beruht auf dem Rentenversicherungsvertrag, der in den Leistungskriterien und der steuerlichen Behandlung der gesetzlichen Rente entspricht. Die Basisrente ist jedoch nicht umlagedefiniert, sondern kapitalgedeckt. Ähnlich wie bei der Riester Rente, die ebenfalls staatlich gefördert wird, gibt es bei der Rürup Rente kein Kapitalwahlrecht. Das heißt, der angesparte Vertrag darf nicht wie etwa bei einer Lebensversicherung in einer Summe ausgezahlt werden, sondern wird lebenslang verrentet. Es ist vertraglich geregelt, dass die Rürup Rente auch als Todesfallleistung und Berüfsunfähigkeitsrente auszuzahlen ist. Besonders geeignet ist die Rürup Rente für Selbständige mit relativ hoher Steuerbelastung, denen viele Möglichkeiten zur privaten Altersvorsorge wie die Riester Rente nicht gegeben sind.   

Rürup Rente: Vor- und Nachteile

Wie bei jeder privaten Altersvorsorge und generell jedem Finanzprodukt gibt es auch bei der Rürup Rente Vor- und Nachteile. Attraktiv ist besonders die staatliche Förderung in Form von Steuervorteilen. Außerdem bleibt das mit der Rürup Rente angesparte Vermögen im Falle von Arbeitslosigkeit vom Arbeitsamt nicht angerechnet. In der Ansparphase ist die Rürup Rente auch vor Pfändung geschützt und von den Zinsen auf das angesparte Kapital muss keine Abgeltungssteuer einbehalten werden. Wer eine zusätzliche Berufsunfähigkeitsversicherung abschließt, kann diese steuerlich absetzen, sofern ihr Anteil am Beitrag 50 Prozent nicht übersteigt. Weiterer Vorteil: Der Sparer beginnt mit kleinen monatlichen Beiträgen und kann diese wenn es das Budget und die Geschäftsentwicklung erlauben, erhöhen.

Zu den Nachteilen zählt hingegen, dass der Sparer nicht über ein Kapitalwahlrecht verfügt, die Leistungen also frühestens nach dem vollendeten 60. Lebensjahr als Leibrente ausgezahlt werden. Die Rentenzahlungen müssen außerdem versteuert werden. Des Weiteren kann die Rürup Rente nicht beliehen, übertragen, verpfändet oder verschenkt werden. Zwar ist eine Beitragsfreistellung möglich, eine Kündigung oder Auszahlung eines Rückkaufwertes ist jedoch ausgeschlossen. Im Falle des Todes des Versicherten vor Rentenbeginn verfällt das eingezahlte Kapital der Rürup Rente. Auch bei Tod des Sparers nach Rentenbeginn verfällt das Geld. Wenn der Versicherte verheiratet ist, kann eine Hinterbliebenen-Rente für den Ehegatten vereinbart werden.

Dem Relaunch der Website www.ergin.ag liegt ein grundlegend neues Kommunikationskonzept zugrunde. Im Vordergrund stand die Optimierung der Interaktionsmöglichkeiten für den Benutzer, so kann der Besucher jederzeit Kontakt aufnehmen aber auch einfach nur durch den umfangreichen Content surfen. Fachwissen wird hier verständlich dargestellt und der User wird mit einem wirklichen Mehrwert versorgt – mehr Wissen rund um das Thema Finanzberatung. Zusätzlich steht eine umfangreiche Themen-Bibliothek von A-Z zur Verfügung, die das Service-Angebot abrundet.

Neben dem neuen Webauftritt stellt ERGIN Finanzberatung AG das Special zur Rürup-Rente vor. Der Finanzberater reagiert damit auf die verstärkte Nachfrage zum Thema Altersvorsorge für Freiberufler und Selbstständige. „Momentan ist die Rürup-Rente die einzige Möglichkeit für Selbstständige aber auch für Verdiener mit hohem Einkommen, private Altersvorsorge staatlich gefördert zu nutzen“ erklärt Dipl.-Ing. A. Sabri Ergin, Vorstand der ERGIN Finanzberatung AG in München. „Die Leistungen aus der gesetzlichen Rentenversicherung werden immer geringer und obendrein werden diese auch immer später ausbezahlt“, so Ergin zum momentanen Stand und erläutert abschließend: „Wir helfen unseren Kunden von der staatlich geförderten Zusatzrente zu profitieren, damit sie die Rentenlücke schließen und sich in puncto Altersvorsorge zurücklehnen können“.

www.ergin.ag

Altersvorsorge für Selbständige – die Rürup Rente

Wie die Riester-Rente für Angestellte ist die Rürup Rente, benannt nach dem Ökonomen Bert Rürup, eine staatlich geförderte Form der privaten Altersvorsorge speziell für Sebständige und Freiberufler. Die Grundlage ist ein Rentenversicherungsvertrag. Ein wesentlicher Vorteil der Rürup Rente liegt in der Steuerersparnis. So erklärt der Vorsorgespezialist Werner Rofner, von der Wirtschaftskanzlei Rofner & Kollegen, dass für 2010 ein Sparer bereits 70 Prozent der eingezahlten Beiträge von der Steuer absetzen kann. Bis 2025 steigt dieser Anteil auf 100 Prozent. Das investierte Geld ist außerdem Insolvenz- und Hartz-IV-sicher angelegt. Diese Altersvorsorge zahlt sich also doppelt aus: In der Ansparphase profitieren Selbständige von den Steuervorteilen, im Alter genießen sie in jedem Fall eine garantierte Rente, mit der sie sicher planen können. Die tatsächliche Rentenzahlung fällt allerdings in der Regel höher aus, da die Anbieter nicht nur den Mindestzins, sondern zusätzliche Überschüsse erwirtschaften.

Hohe Flexibilität der Rürup Rente

Besonders interessant für Selbständige sind die sehr flexiblen Einzahlungsmöglichkeiten bei der Rürup Rente: Je nach finanzieller Situation sind neben laufenden Beiträgen auch Einmalzahlungen möglich. Auch kurz vor Beginn der Rente kann der Vertrag durch einmalige Zahlungen noch aufgestockt werden. Durch den Steuerspareffekt profitieren gerade auch ältere Selbständige kurz vor dem Ruhestand. Für sie sind die steuerlichen Vorteile bei den Einzahlungen höher als die Nachteile bei der Rentenbesteuerung. Weitere Vorteile sind laut Rofner, dass durch Zusatzbausteine Hinterbliebene oder die finanziellen Risiken der eigenen Berufsunfähigkeit abgesichert werden können.

Die Anzahl der Versicherungsangebote auf dem Markt ist allerdings sehr groß und für den Unternehmer meist undurchschaubar. Eine gesellschaftsunabhängige und gute Beratung ist daher wichtig, auch weil man sich mit dem Vertrag über viele Jahre an ein Unternehmen bindet. Nicht zuletzt aus diesem Grund ist es so wichtig, sich für einen finanziell stabilen Vertragspartner zu entscheiden.

Den eigenen Versorgungs-Bedarf genau analysieren

Es ist nicht einfach, aus der Vielzahl der Versicherungsgesellschaften und im Dschungel der Rentenprodukte die richtige Lösung zu finden. Auf gute Beratung sollten Sie deshalb nicht verzichten. Das auf Ruhestandsplanung spezialisierte Unternehmen, die Wirtschaftskanzlei Rofner & Kollegen aus Rosenheim analysiert gemeinsam mit Ihnen Ihre persönliche Situation und findet über einen Anbietervergleich in der Fülle der angebotenen Produkte zielsicher die optimale Rürup-Vorsorge für Sie. Die Beratungen können sowohl persönlich oder auch sehr zeitsparend via online Konferenz erfolgen.

Mehr Infos dazu: www.ruerup.wk-rofner.de

www.wk-rofner.de

Obwohl die Rürup Rente oder auch Basisrente mehr als eine Zusatzversorgung ist, wird sie häufig als Pendant der Riester Rente für Selbständige aufgefasst. Bei ihrer Ausgestaltung bzw. ihrer Förderung wurde vor allem an die Personengruppen der Freiberufler und Selbständigen gedacht, die keine Riester Förderung erhalten und oftmals auch nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Für diese Zielgruppe ist die Basisrente in der Regel die einzige Möglichkeit, steuerlich geförderte Altersvorsorge aufzubauen. Im Drei-Schichten Modell der Altersvorsorge steht die Rürup Rente auf einer Stufe mit der gesetzlichen Rentenversicherung.

Hohe steuerliche Förderung in der Ansparzeit

Die Merkmale der Rürup Rente sind an die gesetzliche Rentenversicherung angelehnt. Jedes Jahr werden vom Finanzamt bis zu 20.000 Euro Beitragszahlung von Alleinstehenden oder 40.000 Euro bei Verheirateten als Sonderausgaben gewertet und mindern so das zu versteuernde Einkommen. Die volle Anerkennung erfolgt jedoch schrittweise. Im Jahr 2010 werden 70 Prozent des Höchstbetrags (20.000 / 40.000 Euro) als Sonderausgaben anerkannt, also 14.000 Euro bzw. 28.000 Euro. In den folgenden Jahren steigt diese Quote um jährlich 2 Prozent an, bis 2025 100 Prozent erreicht sind.

Stufenweise nachgelagerte Besteuerung

Die Rürup Rente ist in der Rentenphase steuerpflichtig. Da die Steuervorteile jedoch in der Ansparzeit stufenweise angehoben werden, wird auch die Rentenleistung stufenweise besteuert. Dabei wird das gleiche System wie bei der gesetzlichen Rentenversicherung angewendet. Im Jahr 2005 (Einführung der Rürup Rente) sind 50 Prozent der Leistungen steuerpflichtig, bis 2020 steigt dieser Anteil für jeden neuen Rentnerjahrgang jährlich um zwei Prozentpunkte, danach um einen Prozentpunkt. Ab 2040 ist die gesetzliche wie auch die Basis- / “Rürup” Rente voll steuerpflichtig.

Bei einem Rentenbeginn im Jahr 2010 sind damit 60 Prozent der Rente mit dem persönlichen Steuersatz zu versteuern. Die Rürup Rente ist damit besonders für Sparer interessant, die kurz vor ihrem Rentenbeginn stehen. Der steuerfreie Teil des Beitrags (70 Prozent) ist größer als der steuerpflichtige Teil der Rente (60 Prozent).

Konzeption der Rürup Rente als echte Altersvorsorge

Auch in ihren Merkmalen entspricht die Rürup Rente der gesetzlichen Rentenversicherung, denn es geht dem Gesetzgeber um die Förderung echter Altersvorsorge, sprich um die Sicherung lebenslanger Renteneinkünfte. Ihre wichtigen Merkmale:

• Lebenslange Rentenzahlung (Leibrente)
• Rentenbeginn frühestens ab 60. Lebensjahr (nach 2011 erst ab Vollendung des 62. Lebensjahres)
• Schutz vor Pfändung und Hartz IV
• keine Verwertbarkeit vor den Sozialämtern
• Kein Kapitalwahlrecht und keine Teilauszahlung möglich
• Keine Vererbbarkeit (nur über Zusatzabsicherung)

Seit dem Jahr 2010 müssen Rürup Verträge zertifiziert sein, die Beiträge werden ansonsten nicht mehr steuerlich gefördert. Damit ein Vertrag zertifiziert wird, muss er die genannten Rürup Merkmale erfüllen.

Rürup Produkte in verschiedener Form

Wie bei der Riester Rente können auch die Rürup Rente in unterschiedlicher Form abgeschlossen werden. So ist sie als klassische Rentenversicherung mit garantierter Verzinsung und garantierter Rente möglich, aber auch als eher renditeorientierte Versicherungs-Variante mit fondsbasiertem Anlagekonzept. Auch ein Rürup Fondssparplan ist erhältlich, wobei die Chance auf die höchste Rente besteht. Welche Anlageform am besten passt, hängt vom Risikoprofil des Sparers ab. Wie bei der Riester Rente ist eine Garantie der eingezahlten Beiträge gesetzlich nicht vorgeschrieben, wird aber in vielen Verträgen angeboten. So ist auch der Riester Fondssparplan bei einigen Anbietern mit der Beitragsgarantie und zusätzlicher Höchststandssicherung ausgestattet. Das bedeutet, dass kurz vor Rentenbeginn eine Zusatzsicherung greift, die einmal erreichte Höchststände absichert. Darunter kann das bisher angesammelte Vermögen dann nicht mehr fallen. Vor einem Beratungsgespräch sollte man sich mit den Merkmalen der einzelnen Produkte vertraut machen und sich auch verschiedene Angebote einholen.

Rürup Rente oder Private Rentenversicherung?

Immer wieder gefragt, ob anstelle der Rürup Rente nicht die private Rentenversicherung der dritten Schicht, also ohne staatliche Förderung, die bessere Wahl ist. Immerhin unterliegt die private Rentenversicherung nicht den Förderkriterien der Rürup Rente und kann damit vererbt werden, auch eine Beleihung, z.B. für eine Hausfinanzierung ist möglich. Auch die Auszahlungsmodalitäten sind flexibler, so besteht die Wahl zwischen der Verrentung oder Kapitalauszahlung. Und wenn die Laufzeit der privaten Rentenversicherung mind. 12 Jahre beträgt und nicht vor dem 60. Lebensjahr ausgezahlt wird, dann winken sogar Steuervorteile im Alter. Bei Verrentung unterliegt die Rente der günstigen Ertragsanteilbesteuerung – von Vorteil, wenn man im Alter einen hohen persönlichen Steuersatz hat – und bei Kapitalauszahlung unterliegen die Erträge dem Halbeinkünfteverfahren, sind also nur zur Hälfte steuerpflichtig. Ob also eine private Rentenversicherung ohne staatliche Förderung sinnvoller ist, hängt von vielen persönlichen Faktoren ab, die man in einem Beratungsgespräch mit Steuerberater und Finanzexperte abklopfen sollte.

Die Rürup Rente ist eine echte Altersvorsorge, die zuvördertst für Freiberufler und Selbständige gedacht ist, die gar nicht oder nur sehr wenig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Durch die Möglichkeit des Sonderausgabenabzugs kann die persönliche Steuerlast enorm reduziert werden. Auch im Krisenfall ist die Rürup Rente eine gute Wahl, da sie vor dem Zugriff von Gläubigern geschützt ist.

Diese Pressemitteilung wurde auf openPR veröffentlicht.
Quelle: SelberVorsorgen GmbH
Weitere Informationen über die Rürup Rente, die aktuellen Testsieger-Produkte und den Rürup Produktfinder unter: www.SelberVorsorgen.de

Das Thema Altersvorsorge hat für viele große Bedeutung

Sie haben erkannt, dass es gilt, immer auf dem Laufenden zu bleiben, um die optimale Art der Vorsorge zu finden. Daher bauen  sich öffentliche und private Anbieter sowie Beratungsstellen immer häufiger Profile  im Web 2.0 auf, um Präsenz zu zeigen. Die neueste Infoplattform hat sich innerhalb der beliebten Community Facebook etabliert – und das kommt bei den Usern gut an. 

Die Altersvorsorge innerhalb der Community kennenlernen

Das Portal innerhalb der Social Community bietet ausgewählte Informationen zum Thema Altersvorsorge. Privatpersonen, die Facebook nutzen, können hier von neuen Medienberichten sowie Marktanalysen zum Thema Altersvorsorge erfahren. Alle eingestellten Links und Informationen sind handverlesen und nach strengen Kriterien wie Qualität und Neuigkeitswert selektiert. Kernzielgruppe des Angebots sind private Anleger, die sich über mögliche Anlageformen für ihre Altersvorsorge interessieren. Neben der staatlichen Altersvorsorge und den berufsständischen Versorgungswerken werden vor allem die Formen der staatlich geförderten privaten Altersvorsorge wie Riester-Rente / Wohn-Riester oder Rürup-Rente sowie verschiedene Möglichkeiten der betrieblichen Altersvorsorge einbezogen.

Studienergebnisse und Marktentwicklungen zum Thema Altersvorsorge

Inhaltlich werden neben allgemeinen Marktentwicklungen in der Altersvorsorge aktuelle Neuigkeiten zu bedeutenden Altersvorsorge-Aktivitäten von Finanzinstituten wie zum Beispiel der Postbank mit dem Altersvorsorgekonto (Altersvorsorge-Produkt), Union Investment mit dem Vorsorgeatlas Deutschland (Analysebeitrag zur Altersvorsorgesituation in Deutschland) sowie Fidelity (Altersvorsorge-Informationsportal) dargestellt. Zusätzlich werden auch veröffentlichte Studienergebnisse und Analysen zum Thema Altersvorsorge von bedeutenden Institutionen wie Deutsche Rentenversicherung, Bundesversicherungsanstalt für Angestellte (BfA), Deutsches Institut für Wirtschaftsforschung (DIW), Bundesministeriums für Arbeit und Soziales (BMAS),Statistisches Bundesamt, BVI, GDV, Deutsches Institut für Altersvorsorge, Institut für Wirtschaft und Gesellschaft, Stiftung Warentest und Finanztest einbezogen.

Altersvorsorge: Kostenlose und regelmäßige Infos via Facebook

Im Bereich der betrieblichen Altersvorsorge werden wichtige Neuigkeiten zu dieser Form der Altersversorgung insgesamt sowie in den verschiedenen Durchführungswegen Direktzusage, Unterstützungskasse, Pensionskasse, Direktversicherung, Pensionskasse und Pensionsfonds dargestellt. Nutzer der Altersvorsorge-Seite werden automatisch in der in Facebook typischen Weise über neue Artikel informiert. Die Nutzung ist kostenlos. Facebook gehört nach aktuellen Marktzahlen von Google Adplanner zu den populärsten Social Communites in Deutschland, allein im Dezember 2009 konnte Facebook eine Million Besucher hinzugewinnen und steht nun bei rund elf Millionen Unique Visitors.

http://www.facebook.com/Private.Altersvorsorge

Wer zum Jahresende noch eine Altersvorsorge mit Steuerersparnis sucht, sollte sich die staatlich geförderte Riester-Rente oder Basis-Rente einmal genauer ansehen. Aber nicht beide Produkte lohnen sich für Arbeitnehmer und Selbstständige gleichermaßen.

Während i.d.R. nur Angestellte die Riester-Rente in Anspruch nehmen können, bietet sich für Selbstständige die Basis-Rente, umgangssprachlich auch Rürup-Rente (nach dem Ökonomen Bert Rürup) genannt, an. Diese bietet eine Vielzahl von steuerlichen Vergünstigungen. Beide laufen mindestens bis zum 60. Lebensjahr, wobei die Verträge nicht beliehen oder verkauft werden können. Dafür gelten sie als Hartz IV- und insolvenzsicher. Bei der Riester-Rente kann man sich bei Fälligkeit 30 Prozent des Kapitals auszahlen lassen, der Rest wird verrentet. Bei der Basis-Rente hingegen ist eine einmalige Kapitalzahlung ausgeschlossen.

Die Riester-Rente wird staatlich mit Sparzulagen gefördert (maximal 154 Euro Grundzulage pro Jahr je Riestersparer, 185 Euro Kinderzulage pro Jahr je kindergeldberechtigtem Kind, für Kinder ab Geburtsdatum 1.1.2008 pro Jahr 300 Euro). 2.100 Euro jährlich können maximal eingezahlt werden, in der Einkommensteuererklärung wird zudem eine Steuerersparnis berücksichtigt. Bei der Basis-Rente sind bis zu 20.000 Euro Beitrag je steuerpflichtiger Person in 2009 zu 68% steuerlich abzugsfähig. Diese Quote steigt stufenweise bis 2025 auf 100%. Eine fondsbasierte Anlage ohne Beitragsgarantie ist nur im Rahmen der
Basis-Rente möglich.
„Bei bis zu 2.100 Euro pro Jahr und klassisch-konservativer oder Fondsanlage mit Beitragsgarantie ist eine Riester-Rente erste Wahl. Für alle, die mehr als 2.100 Euro jährlich anlegen möchten, empfiehlt sich zudem die Basisente“ erklärt Frank Buchheister, unabhängiger Experte von finanzcheck.com.

Mehr Informationen und unabhängige Vergleichsrechner: http://www.finanzcheck.com.

Der Ökonom Bert Rürup hat Korrekturen an der nach ihm benannten Rente gefordert. Sparer sollten stets “die eingezahlten Beiträge zum Auszahlungszeitpunkt garantiert bekommen”, sagte der Wissenschaftler im Interview mit dem Anlegermagazin ‘Börse Online’ (Ausgabe 37/09, EVT 3. September). Es sei eine gesetzliche Vorgabe nötig, wie sie bereits bei der Riester-Rente existiert. Bei der Riester-Rente sind mindestens die Einzahlungen sicher, während bei der Rürup-Rente Verluste möglich sind – etwa durch Fehl-Investments durch die Anbieter.

Die Rürup-Rente ist nach dem Forscher benannt, weil er die Regierungskommission leitete, die die Einführung dieser staatlich geförderten Altersvorsorge empfahl. Bei ihr erfolgen die Einzahlungen aus dem Bruttoeinkommen, dafür werden die Auszahlungen im Alter versteuert. Hier liegt ein weiterer Kritikpunkt Rürups: Nach seiner Ansicht wird von Finanzberatern auf die spätere Besteuerung zu wenig hingewiesen. “Da der Steuerspartrieb der Deutschen ausgeprägter als ihr Sexualtrieb ist, wird nicht selten die Steuerfreiheit der Einzahlungen stärker betont als die Besteuerung der Renten.”

Rürup sprach sich im ‘Börse Online’-Interview gegen eine Ampel-Kennzeichnung von Finanzprodukten aus: “Ich halte die Ampel-Systematik für völlig untauglich.” Altersvorsorge müsse auf individuelle Bedürfnisse zugeschnitten sein. Die SPD, deren Mitglied Rürup ist, will eine solche Ampel-Kennzeichnung einführen. Barbara Hendricks, Schatten-Verbraucherschutzministerin im Team des Kanzlerkandidaten Frank-Walter Steinmeier, bekräftigte diese Forderung vor kurzem.

Rürup arbeitet seit April als Chefökonom für den Finanzvertrieb AWD. Zuvor war er als Volkswirtschaftsprofessor an der Uni Darmstadt emeritiert. Rürup beriet jahrzehntelang die Bundesregierung und war unter anderem Vorsitzender des Sachverständigenrates zur Begutachtung der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung; dessen Mitglieder sind auch als die fünf Wirtschaftsweisen bekannt.

Quelle: http://www.presseportal.de/pm/67525/1468058

Viele Anleger haben in der vergangenen Zeit Verträge zur Rürup-Rente abgeschlossen. Ein aktueller Artikel der Zeitschrift “Steuertip” zeigt, dass der Sonderausgabenabzug, mit dem von vielen Vermittlern geworben wurde, nicht 100%-ig sicher ist. Aktuell würden die Verträge von der Finanzverwaltung genau unter die Lupe genommen. Danach habe das Bayerische Landesamt für Steuern eine interne Stellungnahme des Bundesfinanzministeriums an den Gesamtverband der deutschen Versicherungswirtschaft aufgegriffen und den Inhalt in einer eigenen Verfügung wiedergegeben, die „Steuertip“ vorliegen würde.

Danach weist, so „Steuertip“,  das Bayerische Landesamt für Steuern abschließend darauf hin, dass der Sonderausgabenabzug dann zu verwehren sei, wenn es sich nicht nachweislich um jeweils eigenständig kalkulierte Versicherungsbausteine gehandelt habe.

Da die steuerliche Abzugsfähigkeit ein wesentlicher Baustein aller Rürup-Verträge war und ist und ein wesentliches Verkaufsargument, sollten nach Ansicht des BSZ e.V. Personen, die in die Rürup-Rente investiert haben, unbedingt prüfen, ob die versprochenen steuerlichen Vergünstigungen auch wirklich zum Tragen kommen. Sollte dies nicht der Fall sein, ist es unter Umständen möglich, sich von den Verträgen zu lösen.

Der BSZ e.V. hat hierfür, um Anlegern professionelle Unterstützung zukommen zu lassen, eine Zusammenarbeit mit der Kanzlei Rohde & Späth aus Berlin, sowie mit der Kanzlei Axel Widmaier vereinbart, um die Rürup-Rente-Verträge vor allem in steuerlicher Hinsicht zu überprüfen.

Quelle: http://www.fachanwalt-hotline.de/content/view/4172/95/

Vorteile für Selbständige
Der Sparer kann steuerliche Vorteile in seiner Steuererklärung über “Sonderausgabenabzug” geltend machen. Das macht die Rürup-Rente besonders für Selbständige attraktiv. Ein Selbständiger kann dadurch seine Steuerlast senken. Die Rürup-Rente ist sogar die einzige Möglichkeit für einen Selbständigen, vorteilhaft eine Altersvorsorge aufzubauen, da er keine staatlichen Zuschüsse bei der Riester-Rente erhält und ihm auch eine betriebliche Altersvorsorge keine steuerlichen Vorteile bringt.

Daher wird die Rürup-Rente oftmals Selbständigen empfohlen.

Allgemeine Vorteile
Die Rürup-Rente hat aber auch weitere Vorteile, neben der Absetzbarkeit der Beiträge über die Steuererklärung. Im Falle einer Arbeitslosigkeit wird die Rürup-Rente bei Hartz IV-Empfängern nicht in das Vermögen angerechnet. Die Altersvorsorge bleibt daher bestehen. Außerdem kann eine Rürup-Rente auch nicht gepfändet werden. Ebenfalls fällt auch keine Abgeltungssteuer während der Ansparzeit an.

Nachteile
Das größte Manko ist – wie auch bei der Riester-Rente – das fehlende Kapitalwahlrecht. Da die Rürup-Rente als Altersversorgung gedacht ist, wird der Sparer auch gezwungen, sie so einzusetzen. Er kann die Ablaufleistung nur verrenten. Die Auszahlung erfolgt – frühestens zum 60. Lebensjahr übrigens – als reine Leibrente.

Das führt zum nächsten Nachteil. In der Regel verfällt das eingezahlte Kapital bei Tod des Einzahlers vor Rentenbeginn. Je nach Versicherung kann eine Zusatzklausel vereinbart werden, dass eine Hinterbliebenen-Rente ausgezahlt wird. Bei Tod nach Rentenbeginn verhält es sich genauso. Hier kann auch zusätzlich aber der Ehepartner berücksichtigt werden. Das ist jedoch von Anbieter zu Anbieter verschieden.

Steuerliche Behandlung während der Rentenzahlung
Ist das Rentenalter erreicht, müssen die Leistungen versteuert werden. Verträge deren Rentenbeginn bis 2040 liegt, müssen die Rürup-Rente nur teilweise nach einem festgelegten Prozentsatz versteuern. Alle Verträge mit Auszahlung nach 2040 sind voll zu versteuern.

Dies ermöglicht dem Kunden eine zeitgemäße Vorsorge mit BU-Absicherung inklusive Steuerbonus und flexibler Fondsanlage. So kann er aktiv die Chancen des Kapitalmarktes nutzen und mögliche Mehrerträge für die Reduktion der Versicherungsprämie nutzen.

Hinzu kommen unabhängig voneinander wählbare Dynamikformen. Im Leis-tungsfall erhöht die Gothaer bei Wahl der entsprechenden Option kontinuierlich die garantierte BU-Rente und übernimmt auch noch den dynamisierten Beitrag der Hauptversicherung. Ferner bietet BUZFonds einen verlässlichen Schutz bei Elternzeit, Pflegebedürftigkeit und vorübergehender Arbeitslosigkeit. Die Gothaer verzichtet bei allen Berufsgruppen auf die abstrakte Verweisung. Darunter versteht man, jemanden, der seinen Beruf nicht mehr ausüben kann, auf eine andere Tätigkeit zu verweisen. Der Versicherungsschutz gilt weltweit. Bei verspäteter Meldung leistet die Gothaer sogar rückwirkend.

Weitere Pluspunkte sind: Zahlreiche Nachversicherungsoptionen, beispielsweise bei Berufseinstieg, Geburt eines Kindes, Aufnahme einer Selbstständigkeit oder Aufnahme eines Darlehens für die selbstgenutzte Immobilie sowie Zahlungsunterbrechungen bis zu 36 Monaten und eine große Fondsauswahl mit kostenloser Wechseloption. Überwiegend kaufmännisch arbeitende Handwerker erhalten außerdem eine besonders günstige Einstufung.

BUZFonds kann außer mit der Gothaer BasisVorsorge – Fonds (Rüruprente) auch mit der Gothaer VarioRent plus – Fonds und der Gothaer Direktversicherung ReFlex abgeschlossen werden. Hinter ReFlex verbirgt sich eine betriebliche Altersvorsorge aus Gehaltsumwandlung. Die fondsgebundene BU-Absicherung ist also ab sofort mit Produkten aus allen drei Säulen der Altersvorsorge kombinierbar.

www.gothaer.de